Bien s'informer avant de cotiser à un REÉÉ

Consommation

Parents : Documentation : Consommation : Bien s'informer avant de cotiser à un REÉÉ

Geneviève Doray

En misant sur la possible augmentation des frais de scolarité plusieurs entreprises et institutions financières incitent les parents à souscrire à un Régime enregistré d’épargne-études (REÉÉ). Le gouvernement fédéral a aussi mis en place deux mesures, le Bon d’études canadien et la subvention canadienne pour l'épargne-études, pour encourager les familles à épargner pour l’éducation de leurs enfants. Dans son tout dernier budget, le gouvernement provincial annonçait à son tour un crédit d'impôt remboursable pour l'épargne-études.

Les REÉÉ sont, effectivement, une forme d’épargne possible pour les études postsecondaires des enfants. Les parents, les grands-parents, la parenté et les amis peuvent cotiser ensemble un montant total de 4 000$ par année dans un REÉÉ et ce, jusqu’à ce que l’enfant atteigne 21 ans.

Sachez toutefois, qu’à l'inverse des Régimes enregistrés d'épargne retraite, il n'existe aucune déduction fiscale pour les cotisations versées dans un REÉÉ. L’avantage étant simplement que les épargnes y fructifient à l'abri de l'impôt. Plus tard, lorsque l’enfant utilisera ces sommes, son revenu devrait être peu élevé et on peut donc s'attendre à ce qu'il paie alors peu d'impôt, voire même aucun sur celles-ci.

Il existe principalement trois types de régimes enregistrés d’épargne-études: individuel, familial et collectif. Ces types de régimes impliquent des clauses plus ou moins restrictives; il est donc important de bien lire les contrats. Selon Isabel Thibault, conseillère budgétaire à l’ACEF de l’Est de Montréal, les régimes de type collectif (fondations) donnent en général de meilleurs gains. Cependant comme tout investissement où les gains sont substantiels, les restrictions et les contraintes relatives au contrat sont plus grandes. Elle recommande donc de bien comparer et de ne pas hésiter à poser les questions suivantes au représentant:

Si l’enfant ne poursuit pas d'études, qu’arrive-t-il?

• Est-il possible de transformer le REÉÉ en RÉER?
• Est-il possible de changer le bénéficiaire (frère ou sœur)? Quel âge doit avoir ce bénéficiaire? Y a-t-il des frais de gestion, d’adhésion, d’administration, lors d'un transfert en RÉER ou d'un changement de bénéficiaires?
• Qu’arrive-t-il si l’on suspend les cotisations pour une certaine période?
• Si une difficulté financière survient peut-on avoir accès à cet argent facilement? Dans ce cas, y a-t-il des pénalités et des frais?
• Quelles institutions scolaires sont reconnues par le régime (certains régimes ne reconnaissent pas les institutions privées d’enseignement professionnel: tourisme, mode…)?
• Y a-t-il une obligation de cotiser (dans le cas où parent déciderait d’ouvrir un REÉÉ seulement pour avoir droit au Bon d’études canadien)?

Enfin, rappelez-vous qu’un REÉÉ doit être résilié avant la fin de sa 26^e année d'existence.